Комментарии.org Комментарии Российского законодательства
Комментарий к Федеральному закону от 24 июля 2002 г. N 111-ФЗ "Об инвестировании средств для финансирования накопительной пенсии в Российской Федерации
Авторы комментария анализируют положения Закона, закрепляющие особенности правового положения, права, обязанности и ответственность субъектов и участников отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений; требования к субъектам и иным участникам отношений по инвестированию средств пенсионных накоплений; порядок инвестирования средств пенсионных накоплений; основы государственного регулирования контроля и надзора в сфере формирования и инвестирования средств пенсионных накоплений.
Статья 36. Кодекс профессиональной этики

Комментарий к статье 36

1. Кодекс профессиональной этики представляет собой нормативный акт, направленный на защиту законных прав и интересов собственника средств пенсионных накоплений и застрахованных лиц и подлежащий исполнению должностными лицами и сотрудниками организаций, принимающими участие в работе со средствами пенсионных накоплений в соответствии с комментируемым Законом.
Кодекс профессиональной этики устанавливает стандарты профессиональной этики для организаций, осуществляющих деятельность, связанную с формированием и инвестированием средств пенсионных накоплений.
2. Кодексы профессиональной этики принимаются:
- УК;
- брокерами;
- специализированным депозитарием.
Обозначенные субъекты принимают кодексы профессиональной этики на основе типового кодекса профессиональной этики, утверждаемого для целей комментируемого Закона Центральным банком Российской Федерации.
До принятия соответствующего акта Банком России в данном отношении действует Постановление Правительства РФ от 12 декабря 2004 г. N 770, которым утвержден Типовой кодекс профессиональной этики управляющих компаний, специализированного депозитария, брокеров, осуществляющих деятельность, связанную с формированием и инвестированием средств пенсионных накоплений.
3. Кодекс профессиональной этики должен включать в себя:
1) свод правил и процедур, обязательных к соблюдению всеми должностными лицами и сотрудниками соответствующих организаций. Например:
- воздерживаться от совершения действий и принятия решений, которые могут привести к возникновению конфликта интересов;
- соблюдать правила и процедуры, предусмотренные Кодексом профессиональной этики;
- незамедлительно доводить до сведения службы внутреннего контроля (внутреннего контролера) в установленном организацией порядке сведения о появлении условий, которые могут повлечь возникновение конфликта интересов;
- сообщать службе внутреннего контроля (внутреннему контролеру) о возникновении обстоятельств, препятствующих независимому и добросовестному осуществлению должностных обязанностей;
- соблюдать режим защиты информации и др.;
2) санкции, применяемые к нарушителям за неисполнение установленных правил и процедур.
4. Пункт 4 комментируемой статьи определяет перечень направлений требований кодекса профессиональной этики.
В частности, требования кодекса профессиональной этики должны быть направлены на:
1) выявление и предотвращение конфликта интересов специализированного депозитария, управляющих компаний, брокеров в процессе инвестирования средств пенсионных накоплений;
2) выявление и предотвращение конфликта интересов отдельных сотрудников управляющих компаний, специализированного депозитария, брокеров в части управления инвестированием средств пенсионных накоплений;
3) предотвращение использования должностными лицами и сотрудниками находящейся в распоряжении специализированного депозитария, управляющей компании, брокера информации, распространение которой может повлиять на рыночную цену активов, в которые размещаются средства пенсионных накоплений, а также информации, которая не подлежит опубликованию, в целях извлечения материальной и личной выгоды в результате покупки (продажи) ценных бумаг;
4) обеспечение защиты коммерческой тайны в части инвестирования средств пенсионных накоплений, переданных в управление;
5) соблюдение иных требований профессиональной этики, определяемых Центральным банком Российской Федерации.
5. В п. 6 комментируемой статьи предусмотрено, что специализированный депозитарий, УК, брокеры обязаны предоставлять Центральному банку РФ периодическую отчетность о соблюдении в своей деятельности требований кодекса профессиональной этики.
До принятия соответствующего акта Банком России в данном отношении действует Приказ ФСФР России от 13 сентября 2005 г. N 05-35/пз-н "Об утверждении Положения о порядке, сроке и форме представления специализированными депозитариями, управляющими компаниями, брокерами и негосударственными пенсионными фондами отчетности о соблюдении в своей деятельности требований кодексов профессиональной этики".
Отчетность организации о соблюдении в своей деятельности требований кодексов профессиональной этики состоит из:
1) отчета о соблюдении кодекса профессиональной этики;
В отчете о соблюдении кодекса профессиональной этики используются следующие показатели:
- количество сотрудников и должностных лиц в организации;
- количество сведений, поступивших от сотрудников и должностных лиц за отчетный период о появлении условий, которые могут повлечь возникновение конфликта интересов;
- количество выявленных конфликтов интересов;
- количество устраненных конфликтов интересов;
- количество нарушений требований кодекса профессиональной этики по защите информации, составляющей коммерческую тайну, и сведений, относящихся к конфиденциальной информации;
- количество мер дисциплинарного взыскания, примененных к сотрудникам и должностным лицам за несоблюдение требований и ограничений, установленных кодексом профессиональной этики;
2) пояснительной записки к отчету о соблюдении кодекса профессиональной этики, в которой указываются следующие сведения:
- описание конфликтов интересов, выявленных в течение отчетного периода;
- описание мер, предпринятых организацией по устранению указанных конфликтов интересов;
- описание нарушений требований кодекса профессиональной этики по защите коммерческой тайны и конфиденциальной информации, включая состав информации, распространенной среди лиц, не имеющих права доступа к такой информации;
- описание мер, предпринятых организацией по предотвращению распространения информации, составляющей коммерческую тайну, или сведений, относящихся к конфиденциальной информации;
- иные сведения, представляющие по мнению организации существенную информацию о соблюдении требований кодекса профессиональной этики.
Отчетность составляется по результатам календарного года с 1 января по 31 декабря и предоставляется на бумажных носителях в Центральный банк РФ в течение 45 дней после окончания отчетного периода.

Безымянная страница

Rambler's Top100
На правах рекламы:

Copyright 2007 - 2018 гг. Комментарии.ORG. All rights reserved.
При использовании материалов сайта активная гипер ссылка  обязательна!