Комментарии.org Комментарии Российского законодательства
Комментарий к Федеральному закону от 24 июля 2002 г. N 111-ФЗ "Об инвестировании средств для финансирования накопительной пенсии в Российской Федерации
Авторы комментария анализируют положения Закона, закрепляющие особенности правового положения, права, обязанности и ответственность субъектов и участников отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений; требования к субъектам и иным участникам отношений по инвестированию средств пенсионных накоплений; порядок инвестирования средств пенсионных накоплений; основы государственного регулирования контроля и надзора в сфере формирования и инвестирования средств пенсионных накоплений.
Статья 4. Субъекты и участники отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений

Комментарий к статье 4

1. К субъектам отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений относятся ПФР, специализированный депозитарий, управляющие компании, застрахованные лица, страхователи.
Обратим особое внимание, что нормы комментируемого Закона в части указания на организационно-правовую форму, в которой могут быть созданы управляющая компания и специализированный депозитарий, подлежат применению с учетом положений ГК РФ, в п. 4 ст. 66 которого (в редакции Федерального закона от 5 мая 2014 г. N 99-ФЗ "О внесении изменений в главу 4 части первой Гражданского кодекса Российской Федерации и о признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации") установлено, что с 1 сентября 2014 г. хозяйственные общества могут создаваться в организационно-правовой форме акционерного общества или общества с ограниченной ответственностью. Создание хозяйственных обществ в форме обществ с дополнительной ответственностью с 1 сентября 2014 г. не предусмотрено.
Участниками отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений являются брокеры, кредитные организации, негосударственные пенсионные фонды, осуществляющие деятельность по обязательному пенсионному страхованию, а также другие организации, вовлеченные в процесс формирования и инвестирования средств пенсионных накоплений.
Рассмотрим правовой статус и основные функции указанных субъектов и участников.
Пенсионный фонд Российской Федерации (России) (официальный сайт: URL: http://www.pfrf.ru) образован в целях государственного управления финансами пенсионного обеспечения в Российской Федерации. ПФР является самостоятельным финансово-кредитным учреждением. ПФР выполняет отдельные банковские операции в порядке, установленном действующим на территории Российской Федерации законодательством о банках и банковской деятельности.
Правовой статус, основные задачи и полномочия ПФР регулируются ФЗ "Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации", Постановлением ВС РФ от 27 декабря 1991 г. N 2122-1 "Вопросы Пенсионного фонда Российской Федерации (России)", Постановлением ВС РФ от 27 декабря 1991 г. N 2122-1 "Положение о Пенсионном фонде Российской Федерации (России)" и др. актами.
Указом Президента РФ от 21 мая 2012 г. N 636 "О структуре федеральных органов исполнительной власти" координация деятельности ПФР возложена на Министерство труда и социальной защиты РФ (Минтруд России) (см. Постановление Правительства РФ от 19 июня 2012 г. N 610 "Об утверждении Положения о Министерстве труда и социальной защиты Российской Федерации").
Руководство ПФР осуществляется правлением ПФР и его постоянно действующим исполнительным органом - исполнительной дирекцией. В состав правления ПФР входят по должности председатель, первый заместитель, заместители председателя правления и исполнительный директор ПФР, а также управляющие двенадцатью отделений ПФР. В состав правления ПФР могут входить представители общественных, религиозных и государственных организаций, объединений, учреждений и предприятий, деятельность которых связана с защитой интересов пенсионеров, инвалидов и детей. Правление ПФР возглавляет председатель. Для осуществления контроля деятельности исполнительной дирекции ПФР и его региональных органов образуется ревизионная комиссия ПФР.
ПФР является юридическим лицом, имеет печать с изображением Государственного герба Российской Федерации и своим наименованием.
В структуре Пенсионного фонда РФ - восемь Управлений в федеральных округах Российской Федерации, восемьдесят три Отделения Пенсионного фонда в субъектах РФ, а также ОПФР в г. Байконур (Казахстан), а также почти 2 500 территориальных управлений во всех регионах страны. В системе ПФР трудится более 130 000 специалистов.
Пенсионный фонд РФ (государственное учреждение) и его территориальные органы составляют единую централизованную систему органов управления средствами обязательного пенсионного страхования в Российской Федерации, в которой нижестоящие органы подотчетны вышестоящим. Государство несет субсидиарную ответственность по обязательствам Пенсионного фонда Российской Федерации перед застрахованными лицами.
ПФР осуществляет ряд социально значимых функций, в т.ч. <35>:
--------------------------------
<35> URL: http://www.pfrf.ru/about/isp_dir/.

- установление и выплата страховых пенсий (по старости, по инвалидности, по случаю потери кормильца), накопительной пенсии, пенсии по государственному пенсионному обеспечению, пенсии военнослужащих и их семей, социальных пенсий, пенсии госслужащих;
- выдача государственных сертификатов на материнский (семейный) капитал;
- назначение и реализация социальных выплат отдельным категориям граждан: ветеранам, инвалидам, Героям Российской Федерации и др.;
- назначение и реализация федеральной социальной доплаты к пенсии до уровня прожиточного минимума пенсионера в регионе;
- ведение системы персонифицированного учета прав участников системы обязательного пенсионного страхования;
- формирование, инвестирование и выплата средств пенсионных накоплений;
- адресная помощь пенсионерам и софинансирование социальных программ субъектов РФ;
- реализация Программы государственного софинансирования пенсии;
- реализация международных соглашений.
Перечень государственных услуг, предоставляемых Пенсионным фондом РФ, утвержден распоряжением Правления Пенсионного фонда России от 25 декабря 2015 г. N 660р; см. также Перечень государственных услуг, предоставляемых ПФР, на его официальном сайте (URL: http://www.pfrf.ru/info/smev/perech_gosulug/) и на Едином портале государственных и муниципальных услуг (функций) (URL: https://www.gosuslugi.ru/structure/10000002796).
Для целей комментируемого Закона ПФР обязан:
1) использовать средства пенсионных накоплений исключительно в целях, установленных комментируемым Законом, ФЗ "О порядке финансирования выплат за счет средств пенсионных накоплений" и ФЗ "О гарантировании прав застрахованных лиц в системе обязательного пенсионного страхования Российской Федерации при формировании и инвестировании средств пенсионных накоплений, установлении и осуществлении выплат за счет средств пенсионных накоплений";
2) заключать договоры с государственной УК, государственной УК средствами выплатного резерва, а также с УК и специализированным депозитарием, которые отобраны по результатам конкурса, в порядке, определяемом Правительством РФ (см., например, Постановление Правительства РФ от 10 сентября 2010 г. N 708 "Об утверждении Правил организации и проведения конкурса на заключение договоров доверительного управления средствами пенсионных накоплений с Пенсионным фондом Российской Федерации и Правил продления договоров доверительного управления средствами пенсионных накоплений, заключенных с Пенсионным фондом Российской Федерации", Постановление Правительства РФ от 20 апреля 2010 г. N 249 "Об организации и проведении конкурса на заключение договора об оказании услуг специализированного депозитария Пенсионному фонду Российской Федерации, правилах и условиях продления такого договора");
3) передавать УК средства пенсионных накоплений в порядке и в сроки, которые установлены договорами доверительного управления средствами пенсионных накоплений (см., например, Приказ Минфина России от 5 ноября 2009 г. N 113н "Об утверждении типовых договоров об оказании услуг специализированного депозитария Пенсионному фонду Российской Федерации, доверительного управления средствами пенсионных накоплений между Пенсионным фондом Российской Федерации и управляющей компанией и об оказании услуг специализированного депозитария управляющей компании в отношении средств пенсионных накоплений", Постановление Правительства РФ от 14 июня 2013 г. N 503 "Об установлении срока осуществления государственной корпорацией "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)" функций государственной управляющей компании по доверительному управлению средствами пенсионных накоплений, а также государственной управляющей компании средствами выплатного резерва");
4) оплачивать расходы, связанные с инвестированием средств пенсионных накоплений (см., например, Постановление ФКЦБ России от 27 февраля 2004 г. N 04-11/пс "О составе необходимых расходов по инвестированию средств пенсионных накоплений, оплачиваемых отобранными по конкурсу управляющими компаниями и государственной управляющей компанией за счет средств пенсионных накоплений, перечисляемых им Пенсионным фондом Российской Федерации");
5) рассматривать отчеты специализированного депозитария и УК о финансовых результатах их деятельности по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений (см., например, Приказ ФСФР России от 15 ноября 2005 г. N 05-63/пз-н "Об утверждении форм отчетности управляющих компаний, осуществляющих доверительное управление средствами пенсионных накоплений", Приказ ФСФР России от 20 апреля 2005 г. N 05-12/пз-н "Об утверждении Положения об отчетности специализированного депозитария об операциях со средствами пенсионных накоплений");
6) расторгать договоры со специализированным депозитарием и УК по основаниям, предусмотренным комментируемым Законом и законодательством РФ;
7) принимать меры, предусмотренные законодательством РФ, для обеспечения сохранности средств пенсионных накоплений, находящихся в доверительном управлении УК, с которой прекращается (расторгается) договор доверительного управления средствами пенсионных накоплений;
8) вести обособленный учет средств пенсионных накоплений и обеспечивать режим их учета, позволяющий сверять средства, учтенные в специальной части индивидуальных лицевых счетов застрахованных лиц за прошедший финансовый год, с суммами поступивших страховых взносов на финансирование накопительной пенсии, а также с суммами дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию, суммами взносов работодателя, уплаченных в пользу застрахованного лица, и суммами взносов на софинансирование формирования пенсионных накоплений, поступивших в соответствии с ФЗ "О дополнительных страховых взносах на накопительную пенсию и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений", суммами средств (части средств) материнского (семейного) капитала, направленных на формирование накопительной пенсии в соответствии с ФЗ "О дополнительных мерах государственной поддержки семей, имеющих детей", и доходами от инвестирования за тот же период, а также средства, учтенные в специальной части индивидуальных лицевых счетов застрахованных лиц нарастающим итогом, с общим объемом пенсионных накоплений;
9) отражать по состоянию на 31 декабря каждого года не позднее 31 марта следующего года результаты инвестирования средств пенсионных накоплений, порядок расчета которых устанавливается уполномоченным федеральным органом исполнительной власти, и средства пенсионных накоплений в специальной части индивидуальных лицевых счетов застрахованных лиц в порядке и в сроки, которые установлены ФЗ "Об индивидуальном (персонифицированном) учете в системе обязательного пенсионного страхования" (см., например, Приказ Минфина России от 18 ноября 2005 г. N 140н "Об утверждении Порядка расчета результатов инвестирования средств пенсионных накоплений для их отражения в специальной части индивидуальных лицевых счетов застрахованных лиц");
10) отдельно отражать в специальной части индивидуального лицевого счета застрахованного лица, которому еще не установлена выплата за счет средств пенсионных накоплений, по состоянию на 31 декабря года, в котором истекает кратный пяти годам срок с года, в котором ПФР стал страховщиком застрахованного лица по основаниям, предусмотренным законодательством РФ, не позднее 31 марта следующего года средства пенсионных накоплений, в том числе дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию, взносов работодателя, взносов на софинансирование формирования пенсионных накоплений, средств (части средств) материнского (семейного) капитала, направленных на формирование накопительной пенсии, и гарантийного восполнения (в случае его наличия), размер которых определяется в соответствии со ст. 10.1 комментируемого Закона;
11) проводить (в случае поступления в ПФР из НПФ суммы средств пенсионных накоплений по основаниям, предусмотренным ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах", и непредставления сведений, указанных в абз. 3 п. 3 ст. 36.4 ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах") сверку информации о размере средств пенсионных накоплений, учтенных в специальной части индивидуальных лицевых счетов застрахованных лиц, которые формировали накопительную часть трудовой пенсии (с 1 января 2015 года - накопительную пенсию) в данном негосударственном пенсионном фонде, с суммой поступивших средств пенсионных накоплений;
12) зачислять в резерв по обязательному пенсионному страхованию в случае, если по результатам проводимой сверки сумма поступивших от НПФ средств превышает сумму средств пенсионных накоплений, учтенных в специальной части индивидуальных лицевых счетов застрахованных лиц, разницу между указанными суммами (сумму превышения) и вести обособленный учет указанной суммы превышения;
13) исключать из резерва по обязательному пенсионному страхованию сумму превышения (часть суммы превышения) в случае отражения суммы превышения (части суммы превышения) в специальной части индивидуальных лицевых счетов застрахованных лиц в порядке и в сроки, которые установлены федеральным законом;
14) запрашивать и получать у государственной управляющей компании, государственной управляющей компании средствами выплатного резерва и управляющих компаний, отобранных по конкурсу, средства на выплаты за счет средств пенсионных накоплений в соответствии со ст. ст. 38 и 39 комментируемого Закона;
15) направлять ежеквартально в уполномоченный федеральный орган исполнительной власти отчеты о поступлении страховых взносов на финансирование накопительной пенсии, дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию, взносов работодателя, уплаченных в пользу застрахованного лица, и взносов на софинансирование формирования пенсионных накоплений, поступивших в соответствии с ФЗ "О дополнительных страховых взносах на накопительную пенсию и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений", и направлении на инвестирование средств пенсионных накоплений, о средствах, учтенных в специальной части индивидуальных лицевых счетов застрахованных лиц, о выплатах за счет средств пенсионных накоплений, а также о результатах инвестирования средств пенсионных накоплений, переданных в доверительное управление управляющим компаниям, по формам, установленным уполномоченным органом исполнительной власти (см., например, Приказ Министерства труда и социальной защиты РФ от 9 марта 2016 г. N 92н "Об утверждении форм отчетов Пенсионного фонда Российской Федерации по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений");
16) направлять в Центральный банк Российской Федерации отчеты об инвестировании им средств страховых взносов на финансирование накопительной пенсии, дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию, взносов работодателя в пользу застрахованного лица, уплачиваемых в соответствии с ФЗ "О дополнительных страховых взносах на накопительную пенсию и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений", поступивших в течение финансового года в ПФР, аккумулируемых ПФР и подлежащих инвестированию им в соответствии с п. 3 ст. 14 комментируемого Закона, а также о результатах их инвестирования по формам, в сроки и в порядке, которые установлены Центральным банком Российской Федерации (см., например, Указание Банка России от 22 октября 2015 г. N 3830-У "О формах, сроках и порядке направления в Банк России отчетности об инвестировании Пенсионным фондом Российской Федерации средств пенсионных накоплений, а также результатах их инвестирования");
17) направлять ежегодно в уполномоченный федеральный орган исполнительной власти отчет по форме, установленной уполномоченным федеральным органом исполнительной власти, о средствах, учтенных в специальной части индивидуальных лицевых счетов застрахованных лиц (с выделением средств (части средств) материнского (семейного) капитала, направленных на формирование накопительной пенсии), и о результатах инвестирования средств пенсионных накоплений (с выделением средств (части средств) материнского (семейного) капитала, направленных на формирование накопительной пенсии), а также о средствах выплатного резерва, средствах пенсионных накоплений застрахованных лиц, которым назначена срочная пенсионная выплата, переданных в доверительное управление управляющим компаниям (см., например, Приказ Министерства труда и социальной защиты РФ от 9 марта 2016 г. N 92н "Об утверждении форм отчетов Пенсионного фонда Российской Федерации по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений");
18) предоставлять застрахованным лицам сведения о состоянии специальной части их индивидуальных лицевых счетов с указанием сумм поступивших за истекший год и за весь период формирования пенсионных накоплений страховых взносов на финансирование накопительной пенсии, сумм дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию, сумм взносов работодателя, уплаченных в пользу застрахованного лица, сумм взносов на софинансирование формирования пенсионных накоплений, поступивших в соответствии с ФЗ "О дополнительных страховых взносах на накопительную пенсию и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений", сумм средств (части средств) материнского (семейного) капитала, направленных на формирование накопительной пенсии, и сведения о результатах инвестирования средств пенсионных накоплений (указанные сведения могут быть предоставлены способом, указанным застрахованным лицом при обращении в территориальный орган ПФР, в том числе путем направления застрахованному лицу информации в форме электронного документа с использованием информационно-телекоммуникационных сетей, доступ к которым не ограничен определенным кругом лиц, включая единый портал государственных и муниципальных услуг, а также иным способом, в том числе почтовым отправлением) (см., например, Приказ Минфина России от 18 октября 2010 г. N 127н "Об утверждении формы извещения о состоянии специальной части индивидуального лицевого счета застрахованного лица и о внесении изменений и признании утратившими силу Приказов Министерства финансов Российской Федерации", Приказ Министерства труда и социальной защиты РФ от 16 января 2017 г. N 38н "Об утверждении Административного регламента предоставления Пенсионным фондом Российской Федерации государственной услуги по информированию застрахованных лиц о состоянии их индивидуальных лицевых счетов в системе обязательного пенсионного страхования согласно Федеральным законам "Об индивидуальном (персонифицированном) учете в системе обязательного пенсионного страхования" и "Об инвестировании средств для финансирования накопительной пенсии в Российской Федерации");
19) информировать застрахованных лиц об их правах при формировании и инвестировании средств накопительной пенсии в соответствии со ст. 31 комментируемого Закона путем размещения информации на официальных сайтах ПФР и его территориальных органов и в средствах массовой информации, при личном обращении застрахованных лиц в территориальный орган ПФР, а также путем направления застрахованным лицам информации в форме электронного документа с использованием информационно-телекоммуникационных сетей, доступ к которым не ограничен определенным кругом лиц, включая единый портал государственных и муниципальных услуг;
20) при предоставлении сведений о состоянии специальной части индивидуальных лицевых счетов застрахованных лиц уведомлять их о наступлении гарантийного случая (гарантийных случаев) в отношении их пенсионных накоплений, наступившего (наступивших) в течение отчетного и (или) текущего календарного года, а также об осуществленном в течение указанного периода гарантийном восполнении;
21) рассматривать заявления застрахованных лиц о выборе инвестиционного портфеля (управляющей компании) в порядке, установленном ст. 33 комментируемого Закона;
22) в соответствии с порядком, установленным ст. 36.9 ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах", рассматривать заявления застрахованных лиц об отказе от формирования накопительной пенсии через ПФР и о переходе (досрочном переходе) в негосударственный пенсионный фонд, выборе негосударственного пенсионного фонда, поданные в соответствии со ст. 32 ФЗ "Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации";
23) обеспечивать перевод средств пенсионных накоплений в размере, равном сумме средств, отраженных в специальной части индивидуального лицевого счета застрахованного лица, в выбранную застрахованным лицом управляющую компанию или выбранный негосударственный пенсионный фонд, уполномоченный в соответствии с федеральным законом осуществлять деятельность по обязательному пенсионному страхованию в Российской Федерации;
24) обеспечивать перевод средств пенсионных накоплений, полученных из негосударственного пенсионного фонда в соответствии с п. 5 ст. 36.6 ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах" и подп. 1 п. 7 ст. 186.4 Федерального закона от 26 октября 2002 г. N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)", в расширенный инвестиционный портфель государственной управляющей компании;
25) в случае прекращения (расторжения) договора доверительного управления средствами пенсионных накоплений с УК по основаниям, предусмотренным п. 17 ст. 18 комментируемого Закона, уведомлять об этом застрахованных лиц путем размещения информации на официальных сайтах ПФР и его территориальных органов и в средствах массовой информации, при личном обращении застрахованных лиц в территориальный орган ПФР, а также путем направления застрахованным лицам информации, в том числе в форме электронного документа с использованием информационно-телекоммуникационных сетей, доступ к которым не ограничен определенным кругом лиц, включая единый портал государственных и муниципальных услуг;
26) обеспечить обособленный учет ценных бумаг и иных активов, приобретенных за счет средств страховых взносов на финансирование накопительной пенсии, поступающих в ПФР в течение текущего финансового года, и приобретенных за счет средств страховых взносов на финансирование накопительной пенсии, поступивших в ПФР в предыдущем финансовом году (годах);
27) запрашивать и получать у государственной УК и УК, отобранных по конкурсу, или НПФ средства (часть средств) материнского (семейного) капитала, направленные на формирование накопительной пенсии, включая доход от их инвестирования, для реализации заявления застрахованного лица об отказе от направления средств (части средств) материнского (семейного) капитала на формирование накопительной пенсии и выборе другого направления их использования в соответствии с ФЗ "О дополнительных мерах государственной поддержки семей, имеющих детей" или в случае смерти застрахованного лица;
28) проводить в порядке, установленном Правительством РФ, конкурсы по отбору специализированного депозитария для заключения между ним и ПФР договора об оказании услуг специализированного депозитария;
29) проводить в порядке, установленном Правительством РФ, конкурсы по отбору управляющих компаний для заключения между ними и ПФР договоров доверительного управления средствами пенсионных накоплений;
30) запрашивать и получать у государственной УК, государственной УК средствами выплатного резерва, а также у управляющих компаний, отобранных по конкурсу, перечисления ПФР денежных средств, необходимых для уплаты гарантийных взносов и осуществления отчислений в резерв по обязательному пенсионному страхованию в соответствии с ФЗ "О гарантировании прав застрахованных лиц в системе обязательного пенсионного страхования Российской Федерации при формировании и инвестировании средств пенсионных накоплений, установлении и осуществлении выплат за счет средств пенсионных накоплений", в порядке и в сроки, которые установлены договорами доверительного управления с указанными УК.
2. Применительно к комментируемому Закону специализированный депозитарий - акционерное общество, общество с ограниченной ответственностью, созданное в соответствии с законодательством Российской Федерации, имеющее лицензии на осуществление депозитарной деятельности и деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов.
Депозитарной деятельностью в силу ст. 7 Федерального закона от 22 апреля 1996 г. N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" признается оказание услуг по хранению сертификатов ценных бумаг и/или учету и переходу прав на ценные бумаги. Профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий депозитарную деятельность, именуется депозитарием. В обязанности депозитария входят: регистрация фактов обременения ценных бумаг депонента обязательствами; ведение отдельного от других счета депо депонента с указанием даты и основания каждой операции по счету; передача депоненту всей информации о ценных бумагах, полученной депозитарием от эмитента или держателя реестра владельцев ценных бумаг.
Согласно ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах" специализированный депозитарий - это юридическое лицо, заключившее договор оказания услуг специализированного депозитария с НПФ. По этому договору специализированный депозитарий оказывает НПФ услуги по ежедневному контролю за соблюдением УК (управляющими компаниями), с которой (которыми) НПФ заключены договоры доверительного управления средствами пенсионных резервов, требований, установленных законодательством Российской Федерации (см. подробнее ст. 36.18 ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах").
Для целей применения указанных положений см. также Положение о лицензионных требованиях и условиях осуществления профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, ограничениях на совмещение отдельных видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, а также о порядке и сроках представления в Банк России отчетов о прекращении обязательств, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, в случае аннулирования лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг (утв. Банком России 27 июля 2015 г. N 481-П), Инструкцию Банка России от 29 июня 2015 г. N 166-И "О порядке лицензирования акционерных инвестиционных фондов, управляющих компаний и специализированных депозитариев, порядке ведения реестра лицензий акционерных инвестиционных фондов, реестра лицензий управляющих компаний и реестра лицензий специализированных депозитариев, порядке уведомления Банка России об изменении сведений о должностных лицах акционерного инвестиционного фонда, управляющей компании и специализированного депозитария".
О требованиях, предъявляемых к специализированному депозитарию, см. комментарий к ст. 21 Закона.
Для целей комментируемого Закона специализированный депозитарий обязан:
1) осуществлять контроль за соответствием деятельности по распоряжению средствами пенсионных накоплений, переданными в доверительное управление управляющим компаниям ПФР, требованиям комментируемого Закона, ФЗ "О порядке финансирования выплат за счет средств пенсионных накоплений", иных нормативных актов, инвестиционной декларации;
2) нести в случае неисполнения предусмотренных настоящей статьей обязанностей солидарную ответственность с УК, заключившей договор доверительного управления средствами пенсионных накоплений;
3) открыть отдельный счет депо на имя каждой управляющей компании, с которой заключен договор об оказании услуг специализированного депозитария, для учета прав на ценные бумаги, приобретенные на средства пенсионных накоплений для каждого инвестиционного портфеля;
4) осуществлять учет прав на ценные бумаги и учет перехода прав на ценные бумаги, приобретенные в результате инвестирования средств пенсионных накоплений, а также хранение сертификатов ценных бумаг, если для отдельных видов ценных бумаг иное не предусмотрено нормативными правовыми актами Российской Федерации;
5) принимать и хранить копии всех первичных документов в отношении средств пенсионных накоплений, переданных ПФР в доверительное управление управляющим компаниям;
6) осуществлять контроль за определением стоимости чистых активов, находящихся в управлении управляющих компаний, в целях комментируемого Закона;
7) осуществлять контроль за перечислением в Пенсионный фонд Российской Федерации средств на выплаты за счет средств пенсионных накоплений;
8) уведомлять Центральный банк Российской Федерации, ПФР, соответствующую управляющую компанию о выявленных в ходе осуществления контроля нарушениях настоящего Федерального закона и принятых в соответствии с ним нормативных правовых актов Российской Федерации и нормативных актов Центрального банка Российской Федерации не позднее одного рабочего дня, следующего за днем их выявления;
9) представлять в Центральный банк Российской Федерации отчетность о выполнении операций, видах и стоимости ценных бумаг, учитываемых в соответствии с договорами об оказании услуг специализированного депозитария управляющей компании, в порядке, по формам и в сроки, которые установлены нормативными актами Центрального банка Российской Федерации, и представлять указанную отчетность в государственную управляющую компанию, в государственную управляющую компанию средствами выплатного резерва, в управляющую компанию, отобранную по конкурсу, в ПФР в соответствии с договорами об оказании услуг специализированного депозитария (см., например, Приказ ФСФР России от 20 апреля 2005 г. N 05-12/пз-н "Об утверждении Положения об отчетности специализированного депозитария об операциях со средствами пенсионных накоплений");
10) информировать ПФР об аннулировании или о приостановлении действия лицензии в порядке и в сроки, которые установлены договором об оказании услуг специализированного депозитария, а также информировать Центральный банк Российской Федерации и ПФР об изменениях в учредительных документах, о персональном составе органов управления, составе персонала и составе аффилированных лиц специализированного депозитария в порядке и в сроки, которые установлены соответственно нормативными актами Центрального банка Российской Федерации и договором об оказании услуг специализированного депозитария (см., например, Указание Банка России от 29 сентября 2016 г. N 4142-У "Об утверждении типовой формы договора об оказании услуг специализированного депозитария негосударственному пенсионному фонду, осуществляющему деятельность по обязательному пенсионному страхованию, и типовой формы договора об оказании услуг специализированного депозитария управляющей компании в отношении средств пенсионных накоплений");
11) представлять в Центральный банк Российской Федерации информацию о сделках, совершаемых УК со средствами пенсионных накоплений, а также о стоимости чистых активов, находящихся в управлении по договорам доверительного управления средствами пенсионных накоплений, в порядке и в сроки, которые установлены нормативными актами Центрального банка Российской Федерации, и представлять указанную информацию в ПФР в соответствии с договором об оказании услуг специализированного депозитария (см., например, Приказ ФСФР России от 20 апреля 2005 г. N 05-12/пз-н "Об утверждении Положения об отчетности специализированного депозитария об операциях со средствами пенсионных накоплений");
12) регистрировать в Центральном банке Российской Федерации в установленном им порядке регламент специализированного депозитария по осуществлению контроля за деятельностью по инвестированию средств пенсионных накоплений и все вносимые в него изменения. Указанный регламент должен содержать правила по осуществлению контроля за распоряжением средствами пенсионных накоплений, переданными в доверительное управление управляющим компаниям, и активами, в которые инвестированы эти средства, формы применяемых документов и порядок документооборота при осуществлении такого контроля (см., например, Инструкцию Банка России от 8 декабря 2015 г. N 172-И "О порядке регистрации регламента специализированного депозитария по осуществлению контроля за деятельностью по инвестированию средств пенсионных накоплений и вносимых в него изменений");
13) обеспечить передачу своих прав и обязанностей в отношении средств пенсионных накоплений, сформированных в соответствии с комментируемым Законом, другому специализированному депозитарию в случае прекращения (расторжения) договора об оказании услуг специализированного депозитария в порядке и в сроки, которые установлены указанным договором (см., например, Указание Банка России от 29 сентября 2016 г. N 4142-У "Об утверждении типовой формы договора об оказании услуг специализированного депозитария негосударственному пенсионному фонду, осуществляющему деятельность по обязательному пенсионному страхованию, и типовой формы договора об оказании услуг специализированного депозитария управляющей
Безымянная страница

Rambler's Top100
На правах рекламы:

Copyright 2007 - 2018 гг. Комментарии.ORG. All rights reserved.
При использовании материалов сайта активная гипер ссылка  обязательна!