Комментарии.org Комментарии Российского законодательства
 Скачать

Статья 20. Основания для отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций

style="max-height: 50vh;">
Статья 20. Основания для отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций

Комментарий к статье 20

1. Комментируемая статья определяет основания и порядок отзыва у кредитной организации лицензии. В статье разделены случаи, когда Банк России имеет право применить данную меру воздействия (ч. 1), и случаи, когда он обязан отозвать лицензию (ч. 2). В первом случае, в зависимости от ситуации, Банк России вправе выбрать и иные меры реагирования, не влекущие прекращение деятельности кредитной организацией. Во втором случае такой альтернативы нет - нарушения являются слишком серьезными, в связи с чем недопустимо более рисковать финансовым благополучием клиентов кредитной организации.
Отзыву лицензии обычно предшествует камеральная или выездная проверка контрольного управления Банка России. При этом зачастую при отзыве лицензии имеют место неоднократные жалобы как со стороны бизнеса, так и со стороны потребителей финансовых услуг - владельцев счетов и вкладов в такой кредитной организации.
2. Случаи, когда Банк России может отозвать лицензию на осуществление банковских операций:
1) установление недостоверности сведений, на основании которых выдана указанная лицензия (см. Указание Банка России от 17.09.2009 N 2293-У "О порядке отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций при установлении существенной недостоверности отчетных данных");
2) задержка начала осуществления банковских операций, предусмотренных этой лицензией, более чем на один год со дня ее выдачи;
3) установление фактов существенной недостоверности отчетных данных;
4) задержка более чем на 15 дней представления ежемесячной отчетности (отчетной документации);
5) осуществление банковских операций, не предусмотренных указанной лицензией, - достаточно одного нарушения;
6) неисполнение федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов Банка России, если в течение одного года к кредитной организации неоднократно применялись меры, предусмотренные ФЗ "О Центральном банке";
7) неоднократное в течение года нарушение требований, предусмотренных ст. ст. 6, 7 (за исключением п. 3 ст. 7), 7.2, 7.3, 7.5, п. п. 1, 2, 5 - 7, абз. 1 п. 8 ст. 7.7, абз. 2 п. 2 ст. 7.8 ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", и (или) неоднократное в течение одного года нарушение требований нормативных актов Банка России, изданных в соответствии с указанным Федеральным законом;
8) неоднократное в течение года виновное неисполнение содержащихся в исполнительных документах судов, арбитражных судов требований о взыскании денежных средств со счетов или вкладов клиентов кредитной организации, если взыскание возможно, то есть при наличии денежных средств на счетах или вкладах;
9) наличие ходатайства временной администрации, если к моменту окончания срока деятельности указанной администрации имеются основания для ее назначения, предусмотренные ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)". Ходатайство подается в соответствии со ст. 189.36 указанного Федерального закона;
10) неоднократное непредставление в установленный срок кредитной организацией в Банк России обновленных сведений, необходимых для внесения изменений в ЕГРЮЛ, за исключением сведений о полученных лицензиях. Перечень сведений, вносимых в ЕГРЮЛ, перечислен в ст. 5 ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей";
11) неисполнение кредитной организацией, являющейся управляющим ипотечным покрытием, требований Федерального закона от 11.11.2003 N 152-ФЗ "Об ипотечных ценных бумагах" и изданных в соответствии с ним нормативных правовых актов Российской Федерации, а также неустранение нарушений в установленные сроки, если в течение года к кредитной организации неоднократно применялись меры, предусмотренные ФЗ "О Центральном банке";
12) неоднократное нарушение в течение года требований ФЗ "О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком" и принятых в соответствии с ним нормативных правовых актов с учетом особенностей, установленных указанным Федеральным законом.

Пример. Банком России была отозвана лицензия у кредитной организации по причине неисполнения федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов Банка России, неоднократного нарушения в течение одного года требований нормативных актов Банка России, изданных в соответствии с ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" с учетом неоднократного применения в течение одного года мер, предусмотренных ФЗ "О Центральном банке", и наличия реальной угрозы интересам кредиторов и вкладчиков (п. п. 6 и 6.1 ч. 1 ст. 20 комментируемого Закона).
Из-за этого деловая репутация заместителя главного бухгалтера кредитной организации была признана не соответствующей требованиям, установленным федеральными законами. Она исполняла обязанности заместителя главного бухгалтера кредитной организации в течение 12 месяцев, предшествовавших дню отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций за нарушение законодательства Российской Федерации (п. 1 ч. 1 ст. 16 комментируемого Закона).
Комиссия Банка России по рассмотрению жалоб отказала в удовлетворении требований, поскольку бизнес-модель кредитной организации была ориентирована на привлечение денежных средств населения и размещение их в низкокачественные активы. Деятельность кредитной организации была убыточной. Основными факторами отрицательного финансового результата явились увеличение расходов по досозданию резервов на возможные потери по ссудам, а также переоценка стоимости имущества, учитываемого на балансе кредитной организации, в соответствии с предписаниями Банка России. При рассмотрении жалобы было установлено, что исполнение требований предписаний о досоздании резервов могло привести к возникновению в деятельности банка оснований для осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства). Вместе с тем неоднократные действия кредитной организации по переоценке стоимости отдельных объектов недвижимости и отражение завышенной стоимости имущества в отчетности, а также восстановление резервов по ссудной задолженности отдельных заемщиков при отсутствии документально подтвержденных оснований позволяли банку избегать нарушений пруденциальных норм деятельности.
Комиссия пришла к выводу о том, что выявленные в деятельности кредитной организации факты неоднократного завышения стоимости имущества, приведшие к искажению отчетности, за представление которой в Банк России ответственным лицом являлся в том числе заявитель, и повлекшие в конечном итоге отзыв лицензии на осуществление банковских операций, относились к компетенции заявителя (см. Обзор практики Комиссии Банка России по рассмотрению жалоб на решения, принятые должностными лицами Банка России, о признании лица не соответствующим квалификационным требованиям и (или) требованиям к деловой репутации, установленным федеральными законами, за период с 01.07.2020 по 01.12.2020 <28>).
--------------------------------
<28> URL: https://cbr.ru/Collection/Collection/File/31762/review_practices_comp_2020-2.pdf (дата обращения: 10.02.2022).

Специалисты делают вывод, что на практике Банк России чаще всего отзывает лицензии у банков в связи с неисполнением федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, и нормативных актов Банка России, установлением фактов существенной недостоверности отчетных данных, а также неспособностью удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам. Подобным образом были лишены лицензий Межпромбанк в ноябре 2010 г. и АМТ Банк в июле 2011 г. Кроме того, имеются прецеденты отзыва лицензий у банков за неоднократное нарушение в течение года ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма". Одно из громких разбирательств такого рода - история отзыва лицензии у Содбизнесбанка, приведшая к межбанковскому кризису в мае 2004 г. <29>.
--------------------------------
<29> Ларионова И.В., Панова Г.С. "Очищение" финансовых рынков от нежизнеспособных банков // Банковское дело. 2014. N 2. С. 6 - 10.

3. Случаи, когда Банк России обязан отозвать лицензию на осуществление банковских операций:
1) Значение всех нормативов достаточности собственных средств (капитала) кредитной организации становится ниже 2%. Если в течение года до возникновения такой ситуации Банк России менял методику расчета достаточности капитала кредитных организаций, подсчет производится по той методике, в соответствии с которой достаточность капитала кредитной организации достигает максимального значения.
2) Размер собственных средств (капитала) кредитной организации, получившей лицензию больше 2 лет назад, ниже минимального значения уставного капитала, установленного на дату государственной регистрации кредитной организации.
Банк России разъясняет, что в данном случае под минимальным значением уставного капитала для кредитных организаций, осуществивших ранее процедуру реорганизации, понимается значение норматива минимального размера уставного капитала, установленное нормативными актами Банка России, действовавшими:
- при преобразовании - на дату подачи документов для первоначальной государственной регистрации кредитной организации;
- при присоединении - на дату подачи документов для первоначальной государственной регистрации присоединяющей кредитной организации;
- при слиянии - на дату подачи документов для первоначальной государственной регистрации той кредитной организации, которая имела больший размер уставного капитала;
- при разделении и выделении - на дату подачи документов для государственной регистрации кредитных организаций, образовавшихся в результате реорганизации.
Под датой первоначальной регистрации кредитной организации понимается день, когда учредители впервые подали документы на регистрацию кредитной организации. При этом применяются требования Банка России к минимальному размеру уставного капитала, действовавшие на указанную дату (Письмо Банка России от 23.10.2002 N 141-Т "О минимальном значении размера уставного капитала, определяемого в целях применения пункта 2 части 2 статьи 20 Федерального закона "О банках и банковской деятельности").
Порядок приведения в соответствие размера уставного капитала и величины собственных средств (капитала) кредитных организаций утвержден Указанием Банка России от 24.03.2003 N 1260-У.
3) Кредитная организация не исполняет в срок, установленный § 4.1 гл. IX ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)", требования Банка России о приведении в соответствие величины уставного капитала и размера собственных средств (капитала). Порядок приведения в соответствие размера уставного капитала и величины собственных средств (капитала) кредитных организаций, как уже было отмечено, установлен Указанием Банка России от 24.03.2003 N 1260-У.
4) Кредитная организация не способна удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей в течение 14 дней с наступления даты их удовлетворения и (или) исполнения, при этом указанные требования в совокупности составляют не менее 100 тысяч руб.
5) Нарушены требования к минимальному размеру собственных средств (капитала), установленные ст. 11.2 комментируемого Закона:
- банк с универсальной лицензией в течение 4 месяцев подряд допустил снижение размера собственных средств (капитала) ниже 1 млрд руб., за исключением его снижения вследствие изменения Банком России методики подсчета, и в течение 6 месяцев с даты истечения указанного периода не изменил статус (см. комментарий к ст. 11.2);
- банк с базовой лицензией в течение 4 месяцев подряд допустил снижение размера собственных средств (капитала) ниже 300 млн руб., за исключением его снижения вследствие изменения Банком России методики расчета, и в течение 6 месяцев с даты истечения указанного периода не изменил статус (см. комментарий к ст. 11.2);
- банк в течение года не поднял размер собственных средств (капитала) до допустимого минимума, если размер изменился из-за изменения Банком России методики расчета, и не изменил статус (см. комментарий к ст. 11.2);
- небанковская кредитная организация в течение 4 месяцев подряд допускает снижение размера собственных средств (капитала) ниже 90 млн руб., за исключением его снижения вследствие изменения методики расчета, установленной Банком России (см. комментарий к ст. 11.2);
- небанковская кредитная организация не подняла размер собственных средств (капитала) до допустимого минимума, если размер изменился из-за изменения Банком России методики расчета (см. комментарий к ст. 11.2);
- небанковская кредитная организация является центральным контрагентом и имеет размер собственных средств (капитала) меньше 300 млн рублей (см. комментарий к ст. 11.2);
6) Небанковская кредитная организация - центральный контрагент утратила статус центрального контрагента.
В случаях, когда отзыв лицензии на осуществление банковских операций обязателен, Банк России отзывает у кредитной организации лицензию в течение 15 дней со дня получения органами Банка России, ответственными за отзыв указанной лицензии, достоверной информации о наличии оснований для ее отзыва (ч. 3 комментируемой статьи).
4. Отзыв лицензии на осуществление банковских операций по основаниям, не предусмотренным комментируемым Законом, не допускается. Это прямо закреплено в ч. 4 комментируемой статьи. Данная норма призвана защитить кредитную организацию от возможных негативных последствий излишне дискреционного регулирования Банка России.
5. Часть 5 комментируемой статьи предусматривает, когда вступает в силу и может быть обжаловано решение Банка России об отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций.
Решение вступает в силу со дня принятия соответствующего акта Банка России.
Оно может быть обжаловано в течение 30 дней со дня публикации сообщения об отзыве лицензии в "Вестнике Банка России". Публикация в "Вестнике Банка России" осуществляется в недельный срок со дня принятия соответствующего решения (ч. 6 комментируемой статьи).
Отдельно отмечается, что обжалование решения Банка России об отзыве лицензии, а также применение судами обеспечительных мер не приостанавливают действия указанного решения Банка России.
6. После отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций кредитная организация должна быть ликвидирована согласно ч. 7 комментируемой статьи. Ликвидация производится в соответствии с требованиями ст. 23.1 комментируемого Закона, а в случае признания ее банкротом - в соответствии с требованиями ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (см. § 4.1 гл. 9).
Для исполнения указанных требований Банк России в соответствии с ч. 8 комментируемой статьи после отзыва у кредитной организации лицензии:
- не позднее рабочего дня, следующего за днем отзыва лицензии, назначает в кредитную организацию временную администрацию в соответствии с требованиями § 4.1 гл. IX ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)". Временная администрация назначается в соответствии с Положением Банка России от 25.02.2019 N 676-П "О порядке назначения, осуществления и прекращения деятельности временной администрации по управлению кредитной организацией, назначаемой в связи с отзывом у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций";
- совершает действия, предусмотренные ст. 23.1 комментируемого Закона о ликвидации кредитной организации (см. комментарий к ст. 23.1).
7. Часть 9 комментируемой статьи закрепляет перечень последствий, которые влечет отзыв лицензии кредитной организации:
1) считается наступившим срок исполнения обязательств кредитной организации, возникших до дня отзыва лицензии на осуществление банковских операций;
2) прекращается начисление процентов и финансовых санкций по всем видам задолженности кредитной организации, за исключением финансовых санкций за неисполнение или ненадлежащее исполнение кредитной организацией своих текущих обязательств;
3) приостанавливается исполнение исполнительных документов об имущественных взысканиях, не допускается принудительное исполнение иных документов, взыскание по которым производится в бесспорном порядке, за исключением исполнительных документов о взыскании задолженности по текущим обязательствам;
4) прекращаются прием и осуществление по корреспондентским счетам кредитной организации платежей на счета клиентов кредитной организации;
5) кредитная организация осуществляет возврат клиентам кредитной организации их ценных бумаг и иного имущества, принятых и (или) приобретенных кредитной организацией за их счет по договорам хранения, договорам доверительного управления, депозитарным договорам и договорам о брокерском обслуживании.
Возврат клиентам кредитной организации, лицензия на осуществление банковских операций которой отозвана, их ценных бумаг и иного имущества, принятых и (или) приобретенных такой кредитной организацией за их счет по договорам доверительного управления, депозитарным договорам и договорам о брокерском обслуживании, осуществляется на основании заявлений клиентов о возврате ценных бумаг и иного имущества, в соответствии с реквизитами, указанными в заявлении.
До дня вступления в силу решения арбитражного суда о признании кредитной организации несостоятельной (банкротом) или о ликвидации кредитной организации запрещается:
- совершение сделок с имуществом кредитной организации, в том числе исполнение кредитной организацией обязательств, за исключением сделок, связанных с текущими обязательствами;
- исполнение обязанности по уплате обязательных платежей, возникшей до дня отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций;
- прекращение обязательств перед кредитной организацией путем зачета встречных однородных требований, за исключением случаев прекращения обязательств из финансовых договоров, определения и исполнения нетто-обязательства в порядке, предусмотренном ст. 4.1 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)";
При этом под текущими обязательствами кредитной организации согласно ч. 10 комментируемой статьи понимаются:
1) обязательства по оплате расходов, связанных с продолжением осуществления деятельности кредитной организации, расходов на выполнение функций назначенной Банком России временной администрации, оплату труда лиц, работающих по трудовому договору, выплату выходных пособий этим лицам в случае их увольнения, а также иных расходов, связанных с ликвидацией кредитной организации после дня отзыва лицензии на осуществление банковских операций. Например, это коммунальные, арендные и эксплуатационные платежи, расходы на услуги связи, обеспечение сохранности имущества.
Не относятся к текущим расходам требования работников кредитной организации о выплате выходных пособий, компенсаций и иных выплат, размер которых установлен соответствующим трудовым договором на случай его прекращения, в части, превышающей минимальный размер соответствующих выплат, установленный трудовым законодательством (ч. 11 комментируемой статьи). Так, согласно ст. 181 ТК РФ при расторжении трудового договора в связи с ликвидацией организации увольняемому работнику выплачивается выходное пособие в размере среднего месячного заработка. Согласно ст. ст. 279 и 349.3 ТК предусматривает, что при увольнении работодателя ему выплачивается выходное пособие в размере не ниже трехкратного месячного заработка. Если договором будет установлен более высокий размер выходного пособия, его нельзя будет включить в размер текущих обязательства в части превышения;
2) обязанности по уплате обязательных платежей, возникшие со дня отзыва лицензии на осуществление банковских операций;
3) обязательства по перечислению денежных сумм, удержанных из заработка, выплачиваемого работникам кредитной организации.
Оплата расходов, связанных с исполнением текущих обязательств кредитной организации, производится назначенной Банком России временной администрацией на основании сметы расходов.
Смету расходов утверждает Банк России (ч. 12 комментируемой статьи). Если функции временной администрации выполняет Агентство по страхованию вкладов, смета расходов утверждается указанной корпорацией в порядке, установленном по согласованию с Банком России. Порядок подготовки, согласования и контроля сметы административно-хозяйственных расходов банка, функции и полномочия временной администрации которого реализует агентство, утвержден Решением Правления ГК "Агентство по страхованию вкладов" от 16.04.2009, протокол N 33.
8. В ч. 13 комментируемой статьи перечислены действия, которые вправе осуществлять кредитная организация в период после дня отзыва лицензии на осуществление банковских операций и до дня вступления в силу решения арбитражного суда о признании ее несостоятельной (банкротом) или ликвидации:
1) взыскивать и получать задолженности, осуществлять возврат авансовых платежей, получать средства от погашения ценных бумаг и доходы по ценным бумагам, принадлежащим кредитной организации на праве собственности;
2) осуществлять возврат своего имущества, находящегося у третьих лиц;
3) получать доходы от ранее проведенных банковских операций, заключенных сделок, операций, связанных с профессиональной деятельностью организации на рынке ценных бумаг;
4) по согласованию с Банком России возвращать денежные средства, ошибочно зачисленные на корреспондентский счет или корреспондентский субсчет кредитной организации. Согласование территориальным учреждением Банка России возврата денежных средств, ошибочно зачисленных после отзыва лицензии, осуществляется по представленному кредитной организацией заявлению, составленному в произвольной форме;
5) осуществлять иные действия по выполнению функций временной администрации;
6) прекращать обязательства из финансовых договоров и определять нетто-обязательство в порядке, предусмотренном ст. 4.1 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)";
7) передавать права (требования) и (или) переводить долг по допущенным к клирингу обязательствам, возникшим из договоров, заключенных кредитной организацией за счет клиента (клиентов), а также осуществлять передачу имущества, являющегося предметом обеспечения исполнения таких обязательств, в случаях и в порядке, которые предусмотрены Федеральным законом от 07.02.2011 N 7-ФЗ "О клиринге, клиринговой деятельности и центральном контрагенте" и правилами клиринга.
Указанием Банка России от 05.07.2007 N 1853-У установлены особенности осуществления кредитной организацией расчетных операций после отзыва лицензии на осуществление банковских операций, а также определены счета, используемые конкурсным управляющим (ликвидатором, ликвидационной комиссией).
В целом же со дня отзыва у кредитной организации лицензии и до дня вступления в силу решения арбитражного суда о признании кредитной организации несостоятельной (банкротом) или о ее ликвидации кредитная организация, у которой отозвана лицензия, прекращает операции по счетам клиентов; кредитные организации - корреспонденты, подразделения Банка России, через которые Банк России осуществляет перевод денежных средств в рамках платежной системы Банка России, прекращают операции по корреспондентским счетам (субсчетам) ликвидируемой кредитной организации (ее филиала). Исключения прямо предусмотрены ч. 10 и 13 комментируемой статьи и раскрыты выше.
9. Отдельно стоит рассмотреть вопрос о последствиях отзыва лицензии у кредитной организации, выдавшей банковскую гарантию, для бенефициара и принципала.
Фактически в случае лишения лицензии кредитная организация не выплачивает по требованию бенефициара сумму, причитающуюся по условиям банковской гарантии. Таким образом, бенефициар лишается обеспечения исполнения обязательства принципала со всеми вытекающими последствиями. В свою очередь, добросовестный принципал после внесения кредитной организации платы за банковскую гарантию, по сути, лишается своего приобретения и самой цели сделки.
Между тем отзыв банковской лицензии не является основанием прекращения действия банковской гарантии в соответствии со ст. 378 ГК.

Пример. Коммерческий банк "Альта-Банк" в лице конкурсного управляющего - Государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" обратился в Арбитражный суд Омской области с иском о взыскании с ОО "Коралл" 177 339 руб. 10 коп. просроченного вознаграждения по договору о предоставлении банковской гарантии. Решением Арбитражного суда Омской области иск был удовлетворен в части взыскания 22 133 руб. 82 коп. вознаграждения.
Суд исходил из того, что с момента отзыва лицензии банк утратил возможность выплаты гарантийного обязательства непосредственно при предъявлении к нему требования о платеже; в таком случае исполнение требования общества о выплате по банковской гарантии возможно только путем включения требования в реестр требований кредиторов должника с его удовлетворением при наличии средств в конкурсной массе в сроки, предусмотренные ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)", либо погашением требования ввиду отсутствия средств в конкурсной массе для полного удовлетворения требований кредиторов при завершении процедуры банкротства, в связи с чем банковская гарантия, по сути, утрачивает свой статус обеспечительного платежа, выплачиваемого по первому требованию бенефициара.
Обращаясь в Судебную коллегию по экономическим спорам Верховного Суда РФ с кассационной жалобой, банк указал, что отзыв банковской лицензии не является основанием прекращения действия банковской гарантии в соответствии со ст. 378 ГК, предусматривающей исчерпывающий перечень оснований прекращения действия банковских гарантий; согласно комментируемому Закону в период после отзыва лицензии и до ликвидации кредитная организация вправе получать доходы от ранее проведенных операций; нахождение кредитной организации в процедуре банкротства нельзя трактовать как невозможность исполнения предъявленных требований, поскольку меняется только порядок исполнения обязательств и это не может указывать на их заведомую неисполнимость; ответчиком не представлено доказательств невозможности исполнения банковской гарантии и доказательств отказа гаранта в удовлетворении требований по предоставленной банковской гарантии.
При рассмотрении дела Верховный Суд РФ указал, что отзыв у банка лицензии на осуществление банковских операций и признание банка несостоятельным (банкротом) действительно не признаются основанием прекращения обязательств банка перед кредиторами. Напротив, они не препятствуют бенефициару, не отказавшемуся от своих прав по гарантии (пп. 3 п. 1 ст. 378 ГК), получить от банка исполнение в порядке и в размере, установленных ФЗ "О несостоятельности (банкротстве). С учетом этого ссылка судов на прекращение обязательства невозможностью исполнения ошибочна. Дело было отправлено на новое рассмотрение (см. Определение Верховного Суда РФ от 14.02.2019 N 304-ЭС18-20504 по делу N А46-10682/2017).

 Скачать
Поиск:
Реклама:
Счетчики:
На правах рекламы:
Copyright 2007 - 2022 гг. Комментарии.ORG. All rights reserved.
При использовании материалов сайта активная гипер ссылка  обязательна!